我们先来看如何把黑钱洗白：

首先我们要看这个是现金还是账面资金，如果是现金，常见的有两种方法，一是暴利商品成交法，二是微利商品多次成交法。

暴利商品成交，顾名思义，就是手上卖出去一个所谓的暴利商品，这个商品当初是低成本获得的，然后获得者将此物卖给黑钱方，达到成交的目的。因为有这个暴利商品作为中介，银行和警方也不好说什么。但是这种有一个弊病，就是会暴露黑钱提供方，也就是说黑钱提供方，要么让银行和警方找不到，干脆无人对质，要么这个钱本身就必须是干干净净的。

典型交易1：赌石，很多人去中缅边境赌石，有不少一夜暴富的传闻，但是绝大多数人都效果不佳，其实他们并不知道，赌石就是一个很好的暴利商品。买回一块原石，也许几千块，开出一块极品翡翠，也许几十万上百万。而且，交易方都是现金为主，买卖完就散伙，银行和警方也没处查！（关于赌石这个，在地下财经第二篇石头和宝石的那些事里面，会有专门一章来讲述）

赌石之类一般洗的钱都是贩毒、赌博、乃至文物走私为主的钱。

典型交易2：文物和艺术品，很多文物和艺术品交易，其实就是洗钱，原理很简单，收钱方拿出一文物或者艺术品，真假无所谓，拿去拍卖或者一对一成交，黑钱提供方直接给钱买下或者拍卖下。之前深圳曝出一个上亿元拍卖的汉朝玉凳，不就被考证出是假货吗？这种不像第一种赌石类交易，他要求黑钱提供方的钱本身必须干净。

文物和艺术品之类洗的钱，一般是行贿、走私、贪污类的钱。

至于微利商品多次成交，那用的更为广泛，因为这个不起眼，不容易招惹关注。

典型案例3，零售店或者餐馆等收现金较多的店面，每天会有大量的现金入账，一般往里面掺入30%左右的水分是没有问题的，而且照样纳税，钱就变成非常干净的类。一般来说一个城市里面的中等餐馆，每天的销售额从几万到几十万不等，也就是说一个店，每天可以洗几万到十万以上的黑钱。一年就是几千万，如果有一批这样的店，那么洗钱的数量是海量的。

实际上国内大量的地下赌博如六合彩等，普遍采用的都是分散的微利商品洗钱，比如开个餐馆甚至连锁商店等。

接下来我们看看对于在银行的资金进行黑钱交易时如何洗白，这里也有种典型模式：

典型案例4：即把银行的白钱转移给对方，这时需要是大量的合同和发票。房地产行业经常使用这招，把房地产企业的利润，以服务的名义，转移给关联的所谓顾问公司或者其他低税种公司。使得房地产企业的利润降低，实现逃税的目的。

实际上这五种都是最基础的本质洗钱方式，具体应用的时候，大多通过钱庄等黑白中间人转移，所谓黑白中间人，即该人手上既有黑钱也有白钱，需要洗钱的人，把黑钱交给他，他找个合理理由向洗钱方支付白钱。