跨境洗钱很有意思，他们的一举一动其实都在银行监控下面，但是利用账目和公司名头的更换，把本来是跨境的汇兑交易，变成正常的国内交易。这种洗钱其实目的是为了避开汇出方和汇入方对于汇兑交易的关注，比如国内的不法分子把非法财富汇出国外，或者把海外的非法财富汇入国内。

跨境洗钱，其实是全世界的政府反洗钱部门都在监控的重点，但是这样一来会造成两个问题：

其一、反洗钱部门对进出境资金的监控力度，远远大于国内交易资金的监控的力度。

其二、由于反洗钱部门需要对资金进行审查，因此造成大额资金在跨境交易时的不便。

由于第一种情况的出现，使得跨境洗钱都会尽量避开非常规性的汇兑交易，如果单独的一笔钱会引起反洗钱部门的关注，如果是两个经常性来往的交易方，而且他们的性质之前都审查过了，而且他们之间会有定期的汇兑交易，这种跨境的汇兑，通常反洗钱部门不会太关注。

由于第二种原因，使得很多不光是非法资金即黑钱，在进出境时候会通过跨境渠道，一些正当的资金即白钱，他们也会通过类似洗钱渠道进出，虽然汇兑成本会高一些，但是可以带来很高的时间效益！

必须要指出，跨境洗钱中，很大比例其实是合法的资金，比如大量的投资公司、证券公司参与其中，主要是避开外汇监控，把资金转出或者转入不同国家。典型的做法有汇出国外参与海外股市的投资，或者海外财团先把资金汇入国内，参与诸如炒房等投机，然后把在中国的获利资金又汇出国外。

跨境洗钱现在都已经由地下钱庄全盘操办代理了，所以很多人看不到实际的流程，这里来看核心的底层操作。

跨境洗钱需要有一家国内的出口企业比如港资工厂，他们在国内生产，然后他们在香港有一家合作贸易公司，很多港资都是这么操作，由香港的那家贸易公司跟海外的客户签约成交，然后国内的工厂则是生产出来与香港贸易公司做财务交割。当国内有用户需要把一笔资金汇出海外的时候，钱第一步是通过地下钱庄以贸易的形式（比如提供原材料）交给国内工厂，然后香港的贸易公司又以服务、劳务等各种合法形式，把款转入海外账户。反过来，当有一笔海外资金需要汇入国内时，他可以打入贸易公司账户，然后贸易公司通过财务交割，做到国内工厂的账上，国内工厂再通过合作方如供应商等账户转出划到国内账户。

当然也有更大胆的，就是直接走私货币，比如人民币或者美元等，不过这种一来在海关被发现的风险很大，二来即使进入国内或者到国外也是黑钱，需要想办法洗白。

在国外，还有种赌场洗钱，因为在很多国家，赌场收入是合法的。通过赌场洗钱的资金大约占国外洗钱资金的三成左右。手法其实很简单，许多非法资金拥有者把现金钱款打进存入在赌博公司开设的账户后，先象征性地赌上一两次，有一定输赢，然后就马上停止赌博，要求赌博公司把自己户头里的钱以网站赌场的名义退回来。于是，一笔黑钱便轻而易举地“洗白”了！

实际上在现在的跨境洗钱中，已经有成熟的地下汇兑钱庄，需要汇入或者汇出时候，只需要以合法的理由把资金交给对方，然后就可以在国内或者海外接受该笔资金了，至于底层的获取外汇和人民币等，都不是委托方需要考虑的事情。